При направлении капитальных вложений на увеличение реального капитала общества (приобретение оборудование, модернизацию) происходит увеличение производственного потенциала государства.
Инвестиции на микроуровне необходимы для достижения таких целей, как недопущение чрезмерного морального и физического износа основных производственных фондов; снижение себестоимости производства и реализации продукции; повышение технического уровня производства на основе внедрения новой техники и технологий; улучшение качества и обеспечения конкурентоспособности продукции; улучшение техники безопасности и осуществление природоохранных мероприятий.
Формы инвестиций:
денежные средства;
целевые банковские вклады;
паи;
ценные бумаги;
машины, оборудование, технологии;
лицензии, патенты, товарные знаки;
интеллектуальные ценности;
другое имущество и имущественные права.
При классификации инвестиций используют различные признаки.
Получение необходимых полезных результатов и достижение целей, поставленных инвестором при реализации инвестиционного проекта, возможно только в том случае, если существует или формируется определенная материальная основа. Такой материальной основой является объект, который создается в результате инвестирования. Производительное его использование обеспечивает материальные условия получения дохода или достижения инвестором иных целей.
Таким образом, в соответствии с указанными особенностями создаваемого инвестиционного объекта и приобретаемого в результате инвестирования имущества можно выделить финансовые, материальные (реальные) и нематериальные инвестиции.
Реальные (производственные) инвестиции это производственные капиталовложения, обеспечивающие расширение, реконструкцию или модернизацию данного предприятия.
В зависимости от направления и использования реальные инвестиции подразделяются:
инвестиции для повышения эффективности производства;
инвестиции для расширения производства;
инвестиции в новое производство;
инвестиции для удовлетворения требований государственных органов управления.
Финансовые (портфельные) инвестиции приобретение ценных бумаг (акций, облигаций). В мире реального бизнеса к финансовым инвестициям прибегают в случае падения деловой активности в отрасли, временного сохранения накапливаемых средств для реальных инвестиций, для скупки акций конкурентов или создания холдинга.
Инвестиции в нематериальные активы вложения денежных средств в приобретение научно-технических разработок (имущественные права, лицензии, патенты, ноу-хау, программные продукты, конструкторская документация).
Инвестиции подразделяются следующим образом.
По периоду инвестирования:
долгосрочные это инвестиции на период более одного года;
краткосрочные это инвестиции на период менее одного года.
По форме организации и технике проведения:
прямые, предполагающие непосредственное участие инвестора в выборе объекта инвестирования и вложении средств, при этом инвестор непосредственно вовлечен во все стадии инвестиционного цикла, включая прединвестиционные исследования, проектирование и строительство объекта инвестирования, а также производство конечной продукции;
косвенные, осуществляемые через финансовых посредников (инвестиционные фонды и компании), аккумулирующих и размещающих по своему усмотрению наиболее эффективным образом финансовые средства.
По степени риска:
безрисковые инвестиции: без риска потери капитала и ожидаемого дохода;
малорисковые и среднерисковые. Риск ниже или на уровне среднерыночного;
высокорисковые и спекулятивные. Это вложения с большим риском и высоким ожидаемым доходом.
По форме собственности:
частные. Это вложения физических и негосударственных юридических лиц;
государственные. Это вложения из государственного бюджета разных уровней, унитарных предприятий, внебюджетных государственных фондов и т. д.;
По географическому признаку:
внутренние (национальные). Это инвестирование резидентами страны на ее территории;
иностранные. Инвестирование нерезидентами.
По процессу воспроизводства:
валовые (брутто) инвестиции. Это общие инвестиции за определенный период на возмещение основных средств;