Более высокого развития в банковской сфере достигли вавилонские и ассирийские банкиры. Уже в VIV вв. до н. э. они помимо обменных, кредитных и депозитных операций совершали расчетные операции: осуществляли безналичные расчеты между своими вкладчиками, в том числе на расстоянии, используя для этого кожаные чеки, на которых была вытеснена печать того или иного банка. Однако следует учитывать, что вавилонские и ассирийские банкиры обслуживали в финансовой сфере своих соплеменников. Финикийцы же пошли дальше: они организовали международные расчеты. Это было возможно, если финансовые организации в разных странах принимали друг друга или же имели филиалы в разных странах. На рубеже VIV вв. до н. э. финикийские города Тир и Сидон играли роль «всемирного банка».
Около 470 г. до н. э. жители финикийских городов Тира, Сидона и Арада объединились в союз, основали новый город Триполи (греч. «трехградье») и стали проводить согласованную финансовую политику. Финикийцы стали преобладать в финансово-банковской сфере, что не могло не противоречить интересам других народов. В 343 г. до н. э. Артаксеркс III разорил Сидон, а в 332 г. до н. э. Александр Македонский завоевал Тир, что привело к крушению финикийского господства в финансовой сфере[1].
Существенного развития и изменений банковско-финансовая сфера не претерпела до начала II тысячелетия н. э., когда в Европе существенно разрослась торговля, в том числе и между странами.
Уже четко сложилась профессия каста менял. Должность менялы могла быть приобретена у короля, герцога или сеньора. В Англии менялы были, как правило, королевскими чиновниками; в Англии меняльные конторы были королевскими; главный королевский монетчик зачастую был и главным королевским меняльщиком. Во многих странах обменом могли заниматься менялы, имеющие сответствующее разрешение, посторонним не только запрещалось обменивать деньги, но даже запрещалось держать у себя весы и гири для взвешивания монет[2].
Доход менял складывался из двух составляющих:
официальный процент за обмен денег;
знание тенденций изменения курсов денег, золота и серебра.
Возможность отдавать облегченные деньги, оставляя себе полновесные монеты, давала менялам возможность заработать деньги.
В Древней Греции менял называли трапедзитами: от слова «трапедза» стол. Менялы обычно сидели за столом на рыночной площади и меняли деньги.
Термин «банк» происходит от староанглийского слова «bank», т. е. «скамья» стол, за которым сидел меняла, так же, как и от «трапедзы» (стола) произошло слово «трапедзиты».
Итальянских менял и купцов-ростовщиков по всей Европе звали ломбардийцами, так как многие из них были из северной провинции Италии Ломбардии. Вследствие этого появился термин «ломбард»[3].
Еще в XI в. итальянские трапедзиты широко использовали перевод денег посредством векселя (в современном понимании этого термина) документа, по которому его владелец мог получить деньги, так как путешествовать с большой суммой денег было опасно. Через флорентийские банковские конторы Барди и Перуцци переводили платежи из разных стран в пользу пап (так называемые денарии святого Петра).
В более ранние времена рост и укрупнение банковских и ростовщических контор происходил вокруг храмов (например, храм Аполлона на о. Делосе).
Еще в XIII в. христианская церковь запрещала или ограничивала ростовщичество, которое, несмотря на запреты, все же существовало. В то время и сеньоры, и крестьяне брали деньги взаймы только в крайних случаях. Взятые в кредит деньги не приносили дохода, поэтому брать за ссуду вознаграждение считалось неэтичным. Этика феодального хозяйства была сломлена развитием торговли, где деньги, взятые под процент, приносили больший доход.
В XIVXVI вв. в развитых европейских странах (Италия, Германия, Франция, Англия и др.) шло бурное развитие банковских контор и домов. Банки держали депозиты всех слоев населения (князей, графов, дворян, горожан, богатых и бедных ремесленников, слуг, крестьян), кредитовали даже королей и отдельные государства.
В более поздние времена укрупнение финансовых организаций осуществлялось прежде всего в банковских конторах и домах. Эти предприятия были не просто торговыми объединениями, какими были гильдии, где каждый купец вел свою торговлю со своим капиталом, а «компаниями», как их называли в Италии, которые объединяли капиталы и получали от этого огромную финансовую мощь и дополнительную прибыль. Крупные торгово-банковские компании вмешивались в денежное обращение, торговлю благородными металлами и т. д. Постепенно крупные банковские компании вытесняли мелкие монетные корпорации, хотя и мелкие ломбардно-меняльные конторы тоже продолжали свою финансовую деятельность.