После такого коктейля из законодательных и регулирующих «пинков», направленных на снижение операционного риска, и такой оглушительной стрельбы из пушек по воробьям некоторые банки находятся в реальной опасности полного нокаута. Их могут спасти только быстрые и решительные действия. Но какие именно?
Пожалуй, ответ таков: многократное резервное копирование и тотальная регистрация всех операций. Банки должны доказать соблюдение всех требований и продемонстрировать строгий аудиторский контроль на каждом этапе процесса; им придется заделать все щели и трещины, чтобы гарантировать отсутствие поломок, разрывов и утечек. Человеческие компромиссы и субъективные решения должны быть записаны, проверены и проконтролированы таким образом, чтобы любой представитель банка мог положа руку на сердце уверенно заявить о соблюдении всех банковских операционных процедур и правил. В противном случае банку не стоит рассчитывать на поблажку, особенно в случае выявления нарушений.
Главная опасность заключается в том, что многие компании просто не располагают технологической инфраструктурой, необходимой для обеспечения точного и прозрачного соблюдения всех правил и норм. Как, например, отследить все операции по обмену валюты между странами, если работники банка не регистрируют их в электронном виде? Ответ: ни одна операция по обмену валюты не должна совершаться,
* Сокращенное название закона «Об объединении и усилении Америки путем создания инструментов, требуемых для пресечения террористических действий и противодействия им», принятого Конгрессом США и подписанного президентом Бушем в октябре 2001 года. — Прим. редактора.
если она не зарегистрирована в электронном виде и не авторизована. Звучит просто, но на практике все гораздо сложнее.
Давайте рассмотрим другой пример. Из всех электронных писем, мгновенных сообщений, текстовых сообщений, звонков по стационарной телефонной сети и мобильным телефонам, которые каждый день исходят от сотен и тысяч сотрудников вашего банка, сколько сохраняются в виде резервных копий и регистрируются вашими системами? А сколько должны? Если вас завтра попросят найти и воспроизвести телефонный звонок, сделанный Джоном Доу в 13:15, вкупе с последовавшим затем обменом мгновенными сообщениями в 13:28, сможете ли вы это сделать? Насколько быстро и точно?
На самом деле все именно к этому и сводится — к мгновенному поиску по первому требованию любой информации, переданной представителями банка любой другой стороне и наоборот. Сегодня, в мире преувеличенных опасений, чрезмерного регулирования и возрастающего количества каналов связи, это задача номер один для банков. В конце концов, если вы не управляете своими процессами, не контролируете передачу информации, не соблюдаете на каждом шагу все местные, национальные и международные правила, можете ли вы быть уверенными в своей способности вести бизнес? Выход — создавать множественные резервные копии и регистрировать каждую операцию. Вот почему компания JPMorgan Chase ежедневно создает резервные копии и регистрирует более одного терабайта переданной и полученной информации.
Прямым следствием вышеозначенной проблемы является то, что если вы не управляете всеми этими процессами на микроуровне с резервным копированием и регистрацией каждого шага своей деятельности, то рано или поздно вас поймают. К слову, правило 17а-4 Комиссии по ценным бумагам и биржам и правило № 3110 Национальной ассоциации дилеров по ценным бумагам [NASD] гласят: брокеры/дилеры й члены фондовой биржи «должны хранить все электронные сообщения, имеющие отношение к бизнесу компании, в нестираемом и неуда-ляемом формате в течение трех лет, причем два года из предписанных трех — в легкодоступном месте». «Легкодоступное место» означает, что вы должны найти и предоставить любое электронное сообщение в течение 24 часов. Вот и еще одна причина, способная побудить вас начать контролировать, регистрировать и помещать на хранение все подряд, создавая резервные копии.
С учетом всех перечисленных факторов — необходимости отслеживания валютных операций, множества возможностей для ошибки, связанной с человеческим фактором, операционного риска, боязни терроризма, угрозы регулирования и руки законодательства — заявление о том, что вы забыли об управлении тем или иным процессом, едва ли послужит оправданием.
Глава 3
Подъем в исламском банкинге
После атаки террористов 11 сентября многое изменилось во взглядах и отношении банковской отрасли к потребностям мусульманской общины. С одной стороны, США разработали законодательную базу для регулирования денежных переводов, осуществляемых через систему «хавала», между американскими иммигрантами и их семьями в Азии и на Ближнем Востоке. С другой стороны, британское правительство выступило в поддержку открытия первого в Европе банка, полностью соответствующего требованиям исламской культуры, с местным мандатом.
Итак, какие последствия для банкинга имеет ислам и каким образом банки используют новые возможности?
Прежде чем говорить о последствиях, стоит уделить внимание механизму работы рынков, которые мы собираемся обсудить.
Во-первых, большую роль на этих рынках играет «хавала» — древний, основанный на доверии к традиционным способам ведения дел способ перевода денег между людьми в Азии, который в современных условиях позволяет переводить деньги за рубеж, не требуя сложных платежной инфраструктуры и операционных процедур. Что касается США, то здесь «хавала» используется главным образом для денежных переводов между американскими иммигрантами и их семьями в Индии, Пакистане, Азии и на Ближнем Востоке.
Данная схема работает следующим образом: вы идете к своему местному денежному брокеру — хаваладару — в Нью-Йорке, Майами или другом городе, где вы живете, и просите его перевести деньги вашей семье за рубеж. Хаваладар — это чаще всего друг или знакомый, у которого в США есть основное место работы, а сделки «хавала» он осуществляет в качестве побочного бизнеса. Он назовет вам курс обмена валюты и размер вознаграждения. Предложенные им условия всегда намного более конкурентоспособны, нежели в обычном банке. (Кстати, затем вы можете узнать расценки и у других посредников, чтобы выбрать наиболее выгодное предложение.) Далее вы вручаете ему деньги, а он звонит своему знакомому в город, куда вы хотите эти деньги перевести. Второй посредник выплачивает вашим родственникам деньги в местной валюте и регистрирует выплаченную сумму у себя на «счете». В будущем при личной встрече обоих посредников зафиксированные таким образом расчеты урегулируются. Вся система, работающая уже многие столетия, построена на доверии и ведении счетов.
Во-вторых, в западном мире наблюдается рост исламского банкинга. Своими корнями он уходит в историю египетского сберегательного банка Mit Ghamr Saving Bank, который впервые сформулировал принципы исламского банкинга в начале 1960-х годов. Однако набирать обороты он начал лишь в 1970-е, когда банки в Джидде, Объединенных Арабских Эмиратах и Бахрейне всерьез занялись торговлей исламскими финансовыми инструментами. Сегодня более 75 стран мира располагают исламскими банками, а вся отрасль оценивается суммой свыше $ 320 млрд с ежегодным темпом роста более 15 %. Поэтому многие западные банки начали рассматривать данную сферу как перспективную.
Главной особенностью исламского банкинга является запрет на применение большинства западных финансовых инструментов, связанных с процентным доходом, таких как ипотека, кредитные карты, кредитные и сберегательные счета. Проценты, или «риба» (то же, что ростовщичество в христианстве и католицизме), считаются злом и, согласно Корану, категорически запрещены. Поэтому в исламском банкинге для финансирования покупки машины или жилья используются иные способы, основанные преимущественно на контрактах «мурабаха»: банк покупает товар, например автомобиль, в интересах клиента и затем продает его клиенту с надбавкой к цене и с отсрочкой платежа. Аналогичную схему покупки автомобиля вам предложат в вашем местном автосалоне, за тем лишь исключением, что «мурабаха» принципиально исключает любые процентные платежи.
Приведенный в данной главе краткий экскурс поможет нам лучше понять причины растущего интереса к данной сфере финансовых услуг. С одной стороны, после 11 сентября американские власти принимают решение положить конец системе «хавала»; главный мотив — проблемы финансирования Аль-Каиды и отмывания денег. С другой стороны, британское правительство склоняется к изменению банковского законодательства с целью открытия первого официального исламского банка в Европе — Исламского банка Великобритании.
Американские власти решили покончить с сетью «хавала» из-за ее анонимности. Фактически деньги в их физической форме никаких границ не пересекают, все делается через контакты и связи. В итоге такая система позволяет финансировать как законные, так и противозаконные виды деятельности, что, собственно, вкупе с анонимностью системы и привлекло пристальное внимание правительства США. К примеру, пересылка денег по всему миру из богатых стран в бедные в 2003 году составила более $ 100 млрд и основным способом ее оказалась именно сеть «хавала». Даже если на финансирование террористической деятельности была направлена лишь незначительная часть от указанной суммы, этого уже более чем достаточно. Чтобы продемонстрировать размер рынка денежных переводов в США посредством «хавала», приведем лишь одну цифру: по оценкам американской таможенной службы только в 2002 году из Мичигана в Йемен было переведено более $ 50 млн.
В итоге американский «Патриотический акт», принятый в октябре 2001 года, предоставил ФБР и другим агентствам более широкие полномочия. В частности, согласно данному законодательному акту, если компания, предоставляющая услуги по денежным переводам, не зарегистрирована в подразделении Казначейства США под названием «Сеть по предотвращению финансовых преступлений» (FinCEN), то это считается преступлением. В результате над деятельностью сети «хавала», на которую до 11 сентября смотрели сквозь пальцы, установлен жесткий контроль. Тем временем британское правительство полно решимости в корне изменить подход к исламскому банкингу на территории Великобритании, потому что 2 млн мусульман-граждан Соединенного Королевства не имеют возможности соблюдать религиозные каноны при осуществлении банковских операций. Британским мусульманам приходилось использовать либо обычные банковские финансовые продукты и услуги, предусматривающие начисление процентов, либо исламские банковские услуги, но не вполне соответствующие религиозным законам шариата. Кроме того, отсутствие четких принципов исламского банкинга означало, что мусульманские общины облагались более высокими налогами. Например, при покупке автомобиля они вынуждены платить налоги дважды: один раз при покупке машины агентом по контракту «мурабаха», второй — когда агент согласно этому контракту передает машину в собственность клиента. С точки зрения правительства, автомобиль продается дважды — сначала агенту, а затем клиенту, — и потому в данном случае предусматривается двойное налогообложение. Возможно, речь идет о незначительных суммах в случае небольшого займа, однако при покупке автомобиля или дома платить такие высокие налоги едва ли разумно.
Законодатели сумели лучше понять потребности британских мусульман и поэтому решили внести изменения в законодательство Великобритании, чтобы сделать возможным использование в финансовой системе страны банковских продуктов и услуг, полностью совместимых с мусульманской религией. Изменениям подверглись законодательные акты, правила налогообложения и нормативные акты, регулирующие деятельность банков, а результатом стало открытие Исламского банка Великобритании в 2004 году.