В учебном пособии рассмотрены вопросы формирования и структурной перестройки платежных систем на современном этапе экономического развития, а также дана характеристика действующих форм и инструментов осуществления денежных платежей и расчетов в мировой финансовой практике. Анализируются виды платежных систем, особенности их функционирования в сфере розничных и крупных переводов, методы оптимизации расчетных и операционных рисков, роль центральных банков в повышении эффективности и надежности функционирования платежных систем и осуществлении наблюдения за их деятельностью. Особое внимание уделяется вопросам развития платежной системы Банка России и методам расчетов в российской банковской практике.
При подготовке пособия были использованы материалы лекционного курса по вопросам организации платежных систем и формам расчетов, прочитанного В.М. Усоскиным на экономическом факультете НИУ ВШЭ в 2008–2010 гг.
Пособие предназначено преподавателям, аспирантам и студентам финансовых вузов, а также может служить источником информации для всех, кто интересуется состоянием и перспективами развития платежных институтов в современном обществе.
Содержание:
-
В.М. Усоскин, В.Ю. Белоусова - Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке - Учебное пособие 1
-
Предисловие 1
-
Глава 1 Основные принципы организации платежных систем 2
-
1.1. Платежная система: основные понятия и функции 2
-
1.2. Классификация платежных систем 2
-
1.3. Основные виды рисков платежных систем и методы управления ими 3
-
1.4. Роль центрального банка в развитии и регулировании платежных систем 4
-
Краткие выводы 5
-
Темы эссе к первой главе 5
-
Глава 2 Формы и инструменты банковских расчетов 5
-
2.1. Безналичные расчеты: основные понятия, принципы и формы 5
-
2.2. Основные формы расчетов в российском внутрихозяйственном обороте 7
-
2.3. Расчеты с использованием оборотных инструментов 9
-
Краткие выводы 13
-
Темы эссе ко второй главе 14
-
Глава 3 Формы расчетов по внешнеторговым операциям 14
-
3.1. Банковский перевод 14
-
3.2. Инкассо 15
-
3.3. Аккредитив 16
-
Краткие выводы 18
-
Темы эссе к третьей главе 18
-
Глава 4 Безналичные расчеты в розничном секторе экономики 18
-
4.1. Особенности безналичных расчетов мелкими суммами 18
-
4.2. Банковские платежные карты. Банкоматы и терминалы в торговых точках 19
-
4.3. Автоматизированные расчетные палаты 23
-
4.4. Системы удаленного доступа к банковскому счету 24
-
Краткие выводы 25
-
Темы эссе к четвертой главе 25
-
Глава 5 Системы для платежей крупными суммами 25
-
5.1. Виды систем и тенденции их развития 25
-
5.2. Организация платежного процесса в системах LVPS 27
-
5.3. Национальные и международные системы расчетов крупными суммами 30
-
Краткие выводы 33
-
Темы эссе к пятой главе 33
-
Приложения 33
-
Приложение 1. Преимущества использования документарного аккредитива и документарного инкассо 34
-
Приложение 2. Классификация розничных платежных систем по степени их системной значимости 34
-
Приложение 3. Системы электронного клиринга в розничном секторе платежей 34
-
Приложение 4. Системы платежей крупными суммами 34
-
Список литературы 34
-
Нормативные акты 34
-
Монографии 34
-
Публикации и исследования 34
-
Интернет-ресурсы 36
В.М. Усоскин, В.Ю. Белоусова
Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке
Учебное пособие
ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ
НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
Рецензенты :
доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой "Финансы, кредит и страхование" Российской академии предпринимательства М. А. Яхьяев ;
доктор экономических наук, профессор, директор Центра денежно-кредитной политики Финансового университета при Правительстве Российской Федерации С. В. Криворучко
Предисловие
В современной экономической системе субъекты хозяйственного оборота ежедневно осуществляют большое количество операций по обмену товаров, услуг и финансовых активов, которые, в свою очередь, опосредуются денежными расчетами. Платежные системы, будучи необъемлемой составной частью хозяйственной инфраструктуры, обеспечивают бесперебойное, быстрое и безопасное проведение платежей и расчетов и тем самым гарантируют эффективное функционирование народнохозяйственного механизма, его отдельных секторов, экономических институтов и хозяйствующих субъектов.
Переход к системе рыночных отношений в России вызвал существенную перестройку платежно-расчетных отношений в стране. Изменились формы и методы расчетов, были введены в практику новые платежные инструменты, соответствующие современным экономическим условиям. Важную роль в этой трансформации сыграли новейшие информационные технологии, позволяющие повысить быстроту, надежность и качество предоставления платежных услуг и снизить трансакционные издержки платежных операций.
В то же время применение более сложных технологических схем для проведения расчетов способствует накоплению системных рисков в сфере платежного оборота. Нарушения механизма расчетов могут вызывать сбои в кругообороте производственных и финансовых фондов, приводить к значительным материальным потерям и усиливать финансовые противоречия в экономике.
Сегодня все бо́льшее значение приобретает совершенствование структуры платежной системы, развитие ее ключевых компонентов, обеспечение правовых, технологических и финансовых условий ее работы и минимизация расчетных рисков. В этой связи значительно возрастает ответственность центральных банков и международных финансовых организаций за надежную работу национальных платежных систем. Центральные банки выполняют ряд ключевых функций в сфере денежных расчетов, осуществляют наблюдение и контроль за работой платежных систем в своих странах.
Актуальность настоящего учебного пособия обусловлена тем, что в имеющейся отечественной учебной литературе отсутствует комплексное освещение проблем развития платежных систем и новейших тенденций в этой области. Целью авторов было восполнить имеющиеся пробелы, обобщить материалы по структуре и методам денежных расчетов и вооружить студентов знаниями, отвечающими современным требованиям.
При подготовке пособия были использованы материалы лекционного курса по вопросам организации платежных систем и формам расчетов, прочитанного В.М. Усоскиным на экономическом факультете НИУ ВШЭ в 2008–2010 гг., а также теоретические и методологические разработки преподавателей курса – В.Ю. Белоусовой и В.М. Усоскина. В данном пособии использованы результаты научно-исследовательской работы В.Ю. Белоусовой в Международной лаборатории анализа и выбора решений в рамках программы фундаментальных исследований НИУ ВШЭ 2009–2010 гг.
Для освещения современных тенденций развития платежных систем в пособии проанализированы нормативно-правовые акты, регламентирующие проведение расчетов на территории Еврозоны, США и России [1] ; обобщены публикации международных финансовых организаций: Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов, Международного валютного фонда, Федеральной резервной системы США, европейских центральных банков и Банка России. Учтен также опыт европейских центральных банков в сфере наблюдения за платежными и расчетными системами, который был представлен в рамках программы профессиональной переподготовки специалистов Банка России, организованной Банковским институтом НИУ ВШЭ.
В результате изучения пособия студенты получат необходимые знания об экономической природе и основных принципах платежно-расчетных отношений, ознакомятся с документацией, применяемой в практике расчетов, изучат специфику безналичных расчетов в розничном секторе денежного оборота, а также работу систем крупных платежей, функционирующих в режиме реального времени.