Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном экономическом пространстве и внешнем экономическом пространстве.
58. Классификация основных форм кредита
Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. Исходя из этого следует выделить определенные формы кредита.
1. Банковский кредит – одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется исключительно кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.
2. Коммерческий кредит – одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечение заложенной в них прибыли.
3. Потребительский кредит отражает отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Отличается от ссуд, предоставляемых предприятиям для производственных целей или для приобретения активов, порождающих движение средств. Потребительский кредит – средство удовлетворения потребительских нужд населения. Главный отличительный признак потребительского кредита – целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг.
4. Государственный кредит – это совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами – с другой, при которых государство выступает преимущественно в качестве заемщика, а также кредитора и гаранта.
Как финансовая категория государственный кредит выполняет функции:
1) распределительную;
2) регулирующую;
3) контрольную.
5. Международный кредит – это предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное пользование в сфере международных отношений, в т. ч. и во внешнеэкономических связях. Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условиях возвратности и уплаты процентов преимущественно в виде займов.
Средства для международного кредита мобилизуются на Международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его предоставления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.
6. Ростовщический кредит – это специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т. е. прямо запрещенный действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120–180 % по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика.
59. Особенности банковской формы кредита
Банковский кредит классифицируется по:
1) срокам погашения:
а) краткосрочные ссуды – на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика.
б) среднесрочные ссуды – на срок от 1 года до 3 лет на цели производства и коммерческого характера;
в) долгосрочные ссуды – в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств. Средний срок погашения от 3 до 5 лет;
г) онкольные ссуды , подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора;
2) способам погашения:
а) ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика;
б) ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора;
3) способам взимания ссудного процента:
а) ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения;
б) ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
в) ссуды, процент по которым удерживается банком;
4) способам предоставления кредита:
а) компенсационные кредиты , направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат (в т. ч. авансового характера);
б) платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно– денежных документов, предъявленных заемщику для погашения;
5) методам кредитования:
а) разовые кредиты , предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами;
б) кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита;
в) овердрафт – это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете;
6) по видам процентных ставок:
а) кредиты с фиксированной процентной ставкой , которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру;
б) кредиты с плавающими процентными ставки , которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке;
в) кредиты со ступенчатыми – процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период инфляции;
7) числу кредитов:
а) синдицированные кредиты , предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику;
б) параллельные кредиты – в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор;
8) наличию обеспечения:
а) доверительные ссуды , единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам;
б) контокоррентный кредит - открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией;
9) целевому назначению кредита:
а) ссуды общего характера – используются для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах;
б) целевые ссуды , предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора;
60. Особенности коммерческого кредита в современных условиях
Коммерческий кредит можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начисляемые проценты. Коммерческий кредит является основой всей капиталистической кредитной системы. Необходимость его вытекает из самого процесса капиталистического производства. В силу ряда причин одни капиталисты уже выступают со своими товарами на рынке, а у других товары еще не реализованы, потому они пока не располагают наличными деньгами. В этих условиях первые капиталисты могут реализовать свои товары лишь путем продажи их в кредит.
Коммерческий кредит ускоряет реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала. Однако он ограничен определенными рамками:
1) размерами резервных капиталов, имеющихся у функционирующих капиталистов: каждый из них может продавать товары в кредит лишь в той мере, в какой у него имеется излишек капитала;
2) степенью популярности обратного притока капитала в руки капиталистов. Так, во время кризисов, когда регулярный обратный приток капитала нарушается, размеры коммерческого кредита сокращаются;
3) предоставлением отраслям, производящим средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот.
Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель , выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.