2) использование средств для возмещения имущественного ущерба от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также оказание гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни. Страхование является составной частью финансовой системы, выступает в качестве одной из ее сфер. При этом страхование имеет черты, соединяющие его не только с категорией "финансы", но и с категорий "кредит", и в то же время как экономическая категория выполняет характерные только для нее функции, играет присущую только ей роль.
При страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию денежного страхового фонда.
Другая особенность страхования приближает его к категории "кредит". Это возвратность средств страхового фонда. Ведь именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако следует иметь в виду, что она относится к страхованию жизни. При выплатах страхового возмещения по имущественным или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.
Российский страховой рынок находится в стадии перехода на качественно новый этап своего развития, который характеризуется отказом от краткосрочного страхования жизни и развитием классического страхования и долгосрочного накопительного страхования жизни.
Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхования как элемента финансовой системы.
Функции страхования: рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная.
22. Юридические основы страховых отношений, договор страхования, страховой тариф и страховая премия
Структура законодательства по страхованию в России многоступенчата и определяется существующей правовой системой.
Взаимоотношения субъектов страхового рынка регламентируются гл. 48 Гражданского кодекса РФ и Федеральным законом "Об организации страхового дела в РФ", затем следует ряд Федеральных законов по конкретным видам страхования, в частности "О медицинском страховании граждан в РФ", "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (первый рыночный закон о массовом виде страхования), "Об обязательном страховании военнослужащих". Завершают систему законодательства подзаконные акты Федеральной службы страхового надзора как основного федерального органа исполнительной власти по надзору за страховым рынком, а также нормативные документы других министерств и ведомств.
Договор страхования – двусторонняя сделка. Страхователем в ней выступает физическое или юридическое лицо, а страховщиком – юридические лица, имеющие разрешения (лицензии) на осуществление страхования соответствующего вида.
Страхование осуществляется в форме добровольного и обязательного страхования.
Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования.
Страхование – это разновидность отношений по защите интересов при условии, что:
1) могут быть застрахованы только субъективные интересы;
2) возможность страхования должна быть юридически признана.
Не допускается страхование:
1) противоправных интересов;
2) убытков от участия в играх, лотереях и пари;
3) расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников. Страховая премия – плата за страхование, которую страхователь обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования. Страховщик при определении размера страховой премии вправе применять разработанные им страховые тарифы. Премия определяется страховыми тарифами и взимается с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Страховая премия может быть внесена в рассрочку.
Страховой тариф – ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Определенный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон.
Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.
23. Современное состояние страхового рынка россии
Рынку страхования в России всего чуть больше 10 лет, но на сегодня он является самым динамично развивающимся. В 1997–1998 гг. на одного жителя нашей страны приходилось около 30 долларов страховых взносов, а сегодня – до 60 долларов. Условием роста страхования служит наличие денег у населения, когда основные потребности, без которых не может жить человек, удовлетворены. В России существует более 40 видов обязательного страхования.
Страховой рынок – это сфера денежных отношений, при которых объектом купли-продажи выступает страховая услуга, формируются спрос и предложение на нее.
В Российской Федерации страховые компании сегодня предоставляют многочисленные услуги, различные виды и способы страхования. Можно застраховаться не только от рисков, связанных с производством (при пожаре, наводнении и т. д.), но и от явлений, происходящих и присутствующих в обществе (это кража, болезнь и т. д.).
До начала реформ в нашей стране монопольное право на проведение страховых операций имели организации, входящие в систему Министерства финансов СССР, которое утверждало правила страхования, а предприятия и население при заключении договоров страхования были вынуждены с ними соглашаться, поскольку не было альтернативы. При этом поступления от страхования выступали как дополнение к бюджетным резервам.
Рыночная экономика требует иного подхода к страхованию, расширения различных видов страховых услуг в зависимости от страхового и экономического интереса страхователей. Важная задача страхования – защита экономических интересов предпринимателей, благосостояния, здоровья населения и окружающей среды.
Развитие страхового рынка предполагает сочетание различных систем страхования – смешанного, акционерного, кооперативного, взаимного и др. Главным критерием должны быть интересы страхователей.
Российский страховой рынок можно подразделить на два сектора: государственный (представляет АО "Росгосстрах", которое было создано в 1992 г. п осле распада СССР на базе правления Госстраха) и коммерческий (представлен страховыми организациями различного правового статуса).
В 1992 г государственные и муниципальные страховые предприятия преобразовались в акционерные страховые общества (АСО) закрытого и открытого типа и в страховые товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО).
Функционирование страхового рынка основывается на специальном законодательстве, которое призвано создавать равные условия для всех участников страхового рынка, защищать интересы страхователей.
В настоящее время осуществляется совершенствование законодательства.
24. Страхование в системе международных экономических отношений
В конце 2002 г. Правительство РФ утвердило концепцию развития страхового рынка РФ. Все страховые компании предлагается разделить по специализации: одним из них предоставляется право осуществлять личное страхование, а другим – имущественное и часть личного (от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование). Таким образом, была предпринята попытка разделить так называемые длинные деньги и короткие деньги, как уже давно принято в международной практике.
Для страховщиков со сложившейся клиентурой предусматривается переходный период до 1 июля 2007 г. Произошедшие в законодательстве изменения существенно повышают устойчивость страховых компаний, увеличивая минимальный уставный капитал в 10 раз.
В рыночной экономике страхование выступает со стороны страхователя средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а со стороны страховщика – видом деятельности, приносящим доход.
Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни и собственного благополучия, создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство.
Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышается роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением – обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожаров, аварий, взрывов и др.) – объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (краж, разбойных нападений, угонов транспортных средств и др.).
Российский страховой рынок отличается чрезвычайно высокой концентрацией. По подсчетам экспертов из информационного агентства из 100 компаний, являющихся лидерами на рынке по сбору премий, российскими страховщиками было собрано около 80 % премий. Оставшиеся 20 % собрали 1093 страховые компании. Чуть меньше половины всех премий, собрали 20 компаний.
Выявлено несколько факторов за счет которых происходило сокращение общих темпов прироста страховых премий в России:
1) сказался эффект масштабов, и рынок просто не в состоянии расти дальше такими же высокими темпами, как в предыдущие годы;
2) существенное влияние на сокращение общих темпов прироста страховых премий оказало снижение сбора премий по страхованию жизни на 25,7 %, что было вызвано введением поправок в налоговое законодательство.