45. Финансовые риски в деятельности коммерческого банка
В процессе своей деятельности коммерческие банки подвергаются множеству рисков. В общем виде банковские риски разделяются на четыре категории:
1 ) финансовые риски, в свою очередь, включают два типа рисков: чистые и спекулятивные. Чистые риски (кредитный риск, риски ликвидности и платежеспособности) могут привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, основанные на финансовом арбитраже, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток – в противном случае. Основные виды спекулятивного риска – это процентный, валютный и рыночный (или позиционный) риски;
2) операционные риски зависят от общей деловой стратегии банка; от его организации: от функционирования внутренних систем, включая компьютерные и прочие технологии; от согласованности политики банка и его процедур; от мер, направленных на предотвращение ошибок в управлении и против мошенничества (хотя эти типы риска чрезвычайно важны и охватываются банковскими системами управления риском, данная работа не уделяет им большого внимания, поскольку сосредоточена на финансовых рисках);
3) деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса, в том числе с макроэкономическими и политическими факторами, правовыми условиями и условиями регулирования, а также с общей инфраструктурой финансового сектора и системой платежей;
4) чрезвычайные риски включают все типы рисков, которые в случае реализации события способны подвергнуть опасности деятельность банка или подорвать его финансовое состояние и достаточность капитала.
Кредитный риск зависит от факторов, связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой и ошибочными действиями самого банка. Своевременными действиями банк может смягчить влияние внешних факторов и предотвратить потери. Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.
Основная задача, стоящая перед банковскими структурами, – минимизация кредитных рисков. Для этого используются различные методы, включающие формальные, полуформальные и неформальные процедуры оценки кредитных рисков.
Минимизировать кредитные риски банков позволяет диверсификация ссудного портфеля (наличие отрицательных корреляций между ссудами, или их независимость).
Под степенью диверсификации скорее подразумевается свод правил, которых должен придерживаться кредитор. Наиболее известные из них следующие: отказ в предоставлении кредита нескольким предприятиям одной отрасли; отказ в предоставлении кредита предприятиям разных отраслей, но взаимосвязанных друг с другом технологическим процессом и т. д.
46. Сберегательный банк РФ и его операции
Сберегательный банк РФ является акционерным банком открытого типа. Его учредителем является ЦБ РФ, которому принадлежа контрольный пакет акций. Сбербанк имеет монопольное положение на рынке финансовых ресурсов и практически не конкурирует с коммерческими банками, так как гарантии по вкладам предоставляет государство. Акционерами являются физические и юридические лица. Сбербанк РФ выполняет следующие функции:
1) мобилизацию временно свободных денежных средств населения и предприятий;
2) размещение привлеченных средств в экономику;
3) кредитно-расчетное обслуживание предприятий;
4) кредитование потребительских нужд населения;
5) расчетно-кассовое обслуживание населения;
6) выпуск, продажу и покупку ценных бумаг;
7) оказание коммерческих услуг (факторинг, траст, лизинг);
8) осуществление международных расчетов валютных операций;
9) эмиссию пластиковых карточек;
10) консультационные услуги и предоставление экономической и финансовой информации.
Спецификой Сбербанка является то, что он работает преимущественно с частными лицами. Высшим органом управления Сбербанка является собрание акционеров. Оно избирает наблюдательный совет и правление Банка. Для общего руководства работой Сбербанка избирается совет. Он определяет направления деловой политики Банка, контролирует работу правления, утверждает годовой отчет, осуществляет контроль за кредитной и инвестиционной работой, избирает председателя. При совете работают кредитный и ревизионный комитеты.
Организационная структура Сбербанка состоит из следующих уровней:
1) Сбербанк как головная контора;
2) территориальные банки;
3) отделения;
4) филиалы и агентства.
Сбербанк РФ выполняет активные и пассивные операции.
К активным операциям относятся:
1) операции по размещению средств в ценные бумаги;
2) межбанковские кредиты;
3) кредиты юридическим и физическим лицам. Наибольшую долю в активных операциях занимают операции по кредитованию населения.
Физические лица получают кредиты на:
1) строительство;
2) покупку жилья;
3) приобретение транспорта;
4) приобретение предметов обихода;
5) оплату обучения;
6) оплату установки телефона;
7) овердрафтное кредитование.
К пассивным операциям относятся операции по:
1) образованию собственного капитала;
2) приему и хранению вкладов населения;
3) приему депозитов юридических лиц;
4) продаже государственных ценных бумаг;
5) реализации депозитных и сберегательных депозитов и других ценных бумаг.
47. Необходимость и предпосылки возникновения денег. Функции денег
Общественное разделение труда вызывало к жизни постоянный обмен продуктами труда.
Обмен – это движение товара от одного товаропроизводителя к другому, это соизмерение товаров требует общей их основы. Такой основой является стоимость товара, т. е. общественного труда, затраченного в производстве.
Меновая стоимость – способность товара обмениваться на другие товары. Потребительская стоимость – способность продукта удовлетворять потребности человека; если товар не обладает потребительской стоимостью, то он не продаваем.
Деньги возникли стихийно, а не по соглашению сторон. В роли денег выступали разные товары, но более пригодными оказались золото и серебро.
Деньги – это стихийно выделившийся товар. Деньги – особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента.
Деньги выполняют несколько функций:
1) деньги как мера стоимости (деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров, а стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой);
2) деньги как средство обращения (товарного обращения, деньги играют роль посредника в процессе обмена: товар – деньги – товар);
3) деньги как средство накопления и сбережения (деньги – всеобщее воплощение общественного богатства, и у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению);
4) деньги как средство платежа (но товары не всегда продаются за наличные деньги из-за неодинаковой продолжительности производства, сезонного характера производства и сбыта, что создает нехватку денежных средств, и возникает необходимость продажи товаров с рассрочкой и в кредит);
5) функция мировых денег во внешнеторговых связях, международных займах (оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег, которые участвуют в расчетах по международным балансам; мировые деньги используются для предоставления займов либо при выплате репараций победившей в войне стране, при этом происходит перемещение богатства из одной страны в другую; при золотом стандарте мировыми деньгами считаются золото и банкноты – доллар США, английский фунт стерлингов).
Существует понятие валютный клиринг. Это система расчетов между странами на основе зачета взаимными требованиями.
Отличительными чертами денег является то, что деньги выступают в двух формах:
1) действительной (номинальная стоимость соответствует стоимости металла, из которого они изготовлены);
2) знаки стоимости (в этом случае деньги выполняют две функции: средство обращения и средство платежа).
48. Виды денег, особенности их трансформации
Действительными деньгами являются деньги, номинал которых, обозначенный на них, соответствует стоимости металла, из которого они изготовлены.
Первоначально металлические деньги были штучные и весовые. После у монет появились отличительные признаки (внешний вид, определенный вес). Круглая форма монеты оказалась наиболее удобной для обращения из-за меньшего стирания. Лицевая сторона монеты – аверс, оборотная – реверс и обрез – гурт.
На Руси чеканка первых монет относится к X – началу XI вв. (Киевская Русь). Сначала в обращении находились одновременно златники (монеты из золота) и сребреники (монеты из серебра). Постепенно золото исчезло из обращения.
Заместители действительных денег (знаки стоимости) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной (стершаяся золотая монета, монета, изготовленная из дешевых металлов (меди, алюминия).
При Петре I была проведена денежная реформа, система стала следующей: двойной червонец, червонец, золотые 2 рубля, серебряные рубль, полтина, полуполтинник, гривенник, 5 копеек и т. д.