Инновации можно рассматривать как новые способы защиты от риска. Они появляются как результат творчества, выработки нестандартных решений. Например, финансовая инженерия это «источник финансовых нововведений тех изобретений, которые дают возможность участникам финансового рынка эффективнее реагировать на перемены, приспосабливаемые для этих целей уже существующие или разрабатываемые новые финансовые инструменты и операционные схемы». Этот метод управления рисками активно развивается и теоретически, и практически.
В последние годы активно развиваются социально-психологические меры. Это группа инструментов воздействия на человеческую составляющую рисков воспитание чувствительности к риску, тренинг способности работать в условиях стресса, психологическое тестирование при найме на работу и т. п. Развитие корпоративной культуры медленный, но возможно, и самый комплексный способ обеспечить не только выживание, а также и процветание фирмы. Внутренняя культура корпорации, корпоративный патриотизм, гордость за причастность к большому и важному делу превращают сотрудников фирмы в борцов за интересы организации.
Каждый способ управления рисками предполагает инструментарий, которым можно воспользоваться в сложившейся ситуации (табл. 1.1).7
Таблица 1.1
Классификация способов управления рисками по эффективности
Организации разрабатывают свою систему инструментов управления рисками, исходя из специфики факторов риска, опыта работы, уровня квалификации кадров, сложившейся институциональной среды.
Управление предпринимательскими рисками, этапы риск-менеджмента
Управление рисками предприятия
Управление риском (риск-менеджмент) является составным элементом системы управления на предприятии. Риск-менеджмент необходим для обеспечения стабильного и эффективного ведения бизнеса. Управление риском это комплексный непрерывный процесс, направленный на минимизацию и компенсацию рисков, включающий идентификацию, оценку, анализ рисков, разработку и обоснование управленческих решений.8
Управление риском можно рассматривать как процесс подготовки и реализации мероприятий, цель которых снижение опасности принятия ошибочных решений и уменьшения возможных негативных последствий нежелательного развития событий в ходе реализации принятых решений.
В системе управления риском выделяют: управляемую систему объект управления и управляющую подсистему субъект управления (рис.1.1.).9 Объектом управления выступают экономические отношения между хозяйствующими субъектами по поводу рисковых направлений вложения капитала. В качестве хозяйствующих субъектов выступают страхователи, страховщики, кредиторы, предприниматели, конкуренты и т. д. Рисковыми направлениями вложения капитала являются: акционерная стоимость (капитализация) предприятия, инвестиционный портфель, кредитный портфель, прибыль (рентабельность), ликвидность, инвестиционная привлекательность. Субъект управления группа руководителей, которая посредством различных вариантов своего воздействия осуществляет целенаправленное функционирование субъекта управления.
Главная цель системы управления рисками формирование и реализация взвешенного и обоснованного подхода к построению риск-стратегии предприятия, органически вписанной в структуру бизнеса и способствующей сбалансированности ее профиля «риск-доходность».
Рис. 1.1. Схема процесса функционирования системы управления рисками организаций строительного комплекса
Задачами системы управления рисками являются:
повышение стоимости бизнеса;
ограничение уровней принимаемых предпринимателем рисков в соответствии с его предпочтениями при поддержании высоких объемов проводимых операций;
обеспечение способности предприятия покрывать вызываемые рисками убытки собственными средствами без угрозы для достижения стратегических, оперативных и финансовых целей, т.е. за счет «риск-капитала»;
обеспечение стратегической и оперативной устойчивости бизнеса за счет снижения чувствительности результатов деятельности к факторам всех типов риска;
обеспечение эффективного распределения ресурсов предприятия с учетом всех рисков;
снижение изменчивости прибыли за счет разработки системы стимулирования подразделений и персонала предприятия с учетом риска;
определение во внутренних нормативных документах предприятия установленных процедур и полномочий при принятии решений в области риска и обеспечение их соблюдения;
снижение непредвиденных убытков и экстремальных потерь предприятия за счет уменьшения вероятности их наступления;
оптимизация налоговых обязательств за счет снижения изменения доходов и расходов предприятия.
Построение системы управления рисками должно осуществляться на основе принципов интегрированности, непрерывности и расширенности. Принцип интегрированности означает концентрацию управления рисками лично предпринимателем с одновременным делегированием полномочий и вовлечением в данный процесс всех руководителей структурных подразделений предприятия. Принцип непрерывности предполагает осуществление риск-менеджмента на постоянной основе вне зависимости от ситуации. Принцип расширенности предусматривает оценку и управление всеми рисками предприятия, без ограничения определенными видами, так как между рисками не существует четких границ.
В мировой практике развития систем управления риском сложились три модели: адаптационная, превентивная, комплексная. Вид модели определяется инструментарием, используемым предпринимателем при управлении рисками. В условиях адаптационной модели применяется инструментарий, направленный на констатацию, фиксирование и реагирование предпринимателя в случае наступления реальной кризисной ситуации. Для превентивной модели характерно использование инструментария, позволяющего прогнозировать, упреждать, предвосхищать возникновение рисковых ситуаций. Комплексная модель позволяет обрабатывать информацию, как о прогнозируемых рисках, так и о произошедших. Для многих коммерческих предприятий характерным является использование адаптационной модели управления рисками. Однако в условиях усиления конкуренции актуальным становится формирование превентивной модели риск-менеджмента и в дальнейшем переход к комплексной модели.
Этапы риск-менеджмента
Для превентивной модели управления риском процесс управления можно разбить на следующие этапы:
идентификация рисков и их классификация;
оценка конкретного вида риска, определение взаимосвязи рисков;
обоснование методов управления риском;
разработка программы управления риском;
мониторинг результатов реализации программы и совершенствование системы управления риском.
Идентификация рисков предполагает качественный анализ сложившейся бизнес-ситуации, определение причин возникновения рисков, прогноз возможных вариантов развития.
Примечания
1
Акимов В. В. и др. Экономика отрасли (строительство): Учебник. М.: РИОР. 2007.; Вяткин В. Н. и др. Под редакцией И. Юргенса Риск-менеджмент: Учебник. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2007.
2
Москвин В. А. Управление рисками при реализации инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика, 2008.